Un testamento es un documento legal que determina cómo se distribuirán los bienes de una persona tras su muerte.
Con un testamento, se suele nombrar un «tutor» y esta persona es responsable de cumplir los deseos e instrucciones especificados en el testamento.
Un testamento puede ser detallado o general. Por ejemplo, puede dejar todo su patrimonio a un único heredero o legar cantidades concretas a personas específicas. En su testamento puede prever desde pequeñas cosas, como pequeños recuerdos o joyas, hasta grandes bienes, como su casa o su coche.
También puede dejar dinero o determinados objetos (como obras de arte, ropa, muebles) a una organización benéfica favorita. Además de la distribución de bienes, también puede dar instrucciones para las personas necesitadas de cuidados o para los animales domésticos.
Hacer testamento es un paso importante en la planificación del patrimonio. Garantiza que sus bienes se distribuyan de acuerdo con sus deseos y puede evitar disputas entre familiares u otros herederos. Una vez redactado el testamento, puede hacer un añadido (testamento complementario) o sustituir todo el testamento por uno nuevo si desea hacer cambios.
Cuando una persona fallece, su herencia entra en el proceso sucesorio y testamentario. Los bienes del testamento no pueden repartirse hasta que se complete este proceso. Para algunas herencias, este proceso puede durar meses o incluso años.
¿Qué es un fideicomiso?
«Trust» o “fondo fiduciario”, permite transferir activos a un fondo fiduciario a través de una cuenta para planificar la herencia. Se nombra a un administrador del fondo fiduciario a cargo de este fondo y esta persona gestiona los activos dentro del fondo para los herederos designados. Los activos del fondo se distribuyen a los herederos en el momento del fallecimiento o en otra fecha especificada.
Al constituir un fideicomiso, la persona que lo crea firma un contrato. Este contrato, que se utiliza con fines de planificación patrimonial, suele incluir detalles como la finalidad del fideicomiso, los tipos de activos que pueden mantenerse en él, las responsabilidades del gestor del fondo y a quién se entregarán los activos tras el fallecimiento del testador.
A continuación, el testador transfiere sus bienes a este fondo fiduciario. Si el fideicomiso es revocable, el testador puede nombrarse a sí mismo gestor o designar a un tercero para que gestione la cuenta. Una de las ventajas de un fideicomiso revocable es que puede eludir el proceso testamentario y sucesorio, lo que significa que sus herederos pueden acceder a los activos inmediatamente después de su fallecimiento.
¿Qué diferencia hay entre un testamento y un fideicomiso en vida?
Mientras que para la legalización de un testamento se requiere un proceso judicial, para un fideicomiso no es necesario dicho proceso.
Las tres diferencias principales entre un testamento y un fideicomiso testamentario son:
- Mientras que el testamento entra en vigor tras la muerte del testador, el fideicomiso en vida es válido desde el momento de su creación.
- Mientras que el testamento entra en el proceso de reparto de la herencia, el fideicomiso testamentario no requiere este proceso.
- Mientras que un testamento da instrucciones después del fallecimiento, un fideicomiso testamentario es una cuenta a la que una persona transfiere sus bienes mientras vive.
¿Es mejor un fideicomiso en vida que un testamento?
Decidir qué herramienta es «mejor» depende de sus objetivos de planificación patrimonial y de otros factores, por ejemplo
- El volumen de sus activos
- Si necesita acceder a estos activos en vida
- La complejidad de sus solicitudes de distribución (número de beneficiarios y tipos de artículos que deben dividirse).
Para la mayoría de las personas, hacer testamento es la forma más fácil, rápida y rentable de planificar. Pero para algunos, un fideicomiso en vida puede ser una mejor opción.
Un testamento podría ser más apropiado:
- Si quiere ser propietario de sus bienes y activos antes de morir
- Si necesita una planificación patrimonial rápida
- Si busca un método de planificación sencillo y rentable
Un seguro de vida puede ser más apropiado:
- Si desea confidencialidad sobre sus bienes o activos
- Si es propietario de más de un inmueble
- Si tiene activos importantes
- Si quiere proteger sus finanzas de los acreedores
- Si quiere tener más control sobre cómo se distribuyen sus bienes tras su fallecimiento
¿Se puede tener testamento y fideicomiso en vida?
Una persona puede tener tanto un testamento como un fideicomiso testamentario. Aunque para algunos sólo basta con un testamento, se recomienda que quien decida crear un fideicomiso testamentario tenga también un testamento. De esta forma, los bienes no incluidos en el fideicomiso pueden pasar directamente a los beneficiarios sin que se distribuyan de acuerdo con la ley estatal.
Aspectos a tener en cuenta al redactar un testamento
Un testamento habla por usted después de su muerte y es su última palabra sobre cómo se transferirán sus posesiones. Morir sin dejar testamento, es decir, morir intestado, significa que sus bienes se distribuirán de acuerdo con la ley estatal.
El albacea designado cumplirá todos los deseos de su testamento y el tribunal se encargará de hacerlos cumplir. Cuanto más claros sean sus deseos, mejor. Si el lenguaje de su testamento es general o vago, un juez puede tener que interpretar sus deseos y esto puede contradecir sus intenciones.
Información que debe preparar para hacer testamento:
- Datos de la cuenta bancaria principal (cuentas a la vista y de ahorro)
- Información sobre pensiones y otras cuentas de inversión
- Números de póliza de seguro de vida
- Prueba de propiedad (carné de coche o título de propiedad de la vivienda)
- Nombre completo y datos de contacto de su albacea testamentario
- Nombres y apellidos y datos de contacto de las personas que piensa nombrar en el testamento
Aspectos a tener en cuenta al crear un seguro de vida
Para la mayoría de las personas, un testamento puede ser suficiente para las necesidades de planificación patrimonial, pero es posible que desee evitar el proceso de división de la herencia y asegurarse de que los beneficiarios tengan acceso a sus bienes inmediatamente después de su fallecimiento utilizando un fideicomiso testamentario.
Por término medio, crear un fideicomiso testamentario es más costoso que un simple testamento. Aunque es posible crear un fideicomiso rentable con servicios en línea, es aconsejable hablar con un abogado si tiene bienes importantes.
También tendrá que considerar cuánto control quiere tener sobre el fideicomiso. Si quiere poder modificar o cancelar el fideicomiso, un fideicomiso revocable en vida puede ser más adecuado para usted. Si busca ventajas fiscales y se siente cómodo cediendo el control sobre los activos, un fideicomiso irrevocable puede ser una mejor opción.
Información que debe preparar para crear un fideicomiso testamentario:
- Datos de contacto del banco que albergará la cuenta de garantía
- Datos de la cuenta bancaria corriente (cuentas a la vista y de ahorro)
- Datos de la cuenta de pensiones y otras cuentas de inversión
- Números de póliza de seguro de vida
- Prueba de propiedad (carné de coche o título de propiedad de la vivienda)
- Nombre completo y datos de contacto del ejecutor de la cuenta de garantía
- Nombre completo y datos de contacto de las personas que desea designar como beneficiarios de la garantía